Финансы в Канаде
-
www.mondaq.com/canada/capital-gains-tax/675958/the-tax-attribution-rules-a-response-to-income-splittinga-canadian-tax-lawyer39s-guide#:~:text=Introduction%20%2D%20Tax%20Attribution%20Rules&text=The%20attribution%20rules%20prevent%20taxpayers,low%2Dincome%20spouse%20or%20child.
-
Там тоже действует attribution rule. В TFSA если ты дашь деньги супругу и он их потом снимет когда то - это твои деньги для целей подсчёта налогов. На RRSP attribution rule разрывается только после трёх лет лежания денег на spousal RRSP. Так что «вы сами решаете чьи это» - это совсем неверно :)
-
Ну вот на момент кидания денег с joint account - ты должен знать allocation - сколько там лежит в % денег супруга 1 и супруга 2. Иными словами, joint account это не магический котел, где ты можешь «размешать» бабло и проинвестировать его от лица менее зарабатывающего супруга (в меньшем tax bracket)
-
Вот представь ситуацию что ты кладёшь на joint account свою зарплату, а жена ничего не кладёт. Итого 100% денег там твои с точки зрения income tax act. Следовательно, если например жена положит оттуда 5,000$ на свой TFSA, через год снимет эти деньги на свой персональный счет и проинвестирует например в GIC - то налог с дохода будешь платить ты, а не она.
-
класная статья
пишут:
There are questions that remain unanswered in the technical interpretation:
If Jeff’s TFSA was funded with money that came from both himself and Camille, would his withdrawal be considered sourced from his contributions or from the gift from Camille? If Jeff’s TFSA increased in value from the time of contribution to the time of withdrawal, what portion of the withdrawal would be considered growth versus the original gift from Camille? Answers to these questions would help determine what portion of the withdrawal would be subject to attribution, but guidance in this area is not yet clear.
