У вашій ситуації ви перевищили річний ліміт внеску на FHSA (8,000 CAD) через те, що внесли 8,000 CAD у банку + 200 CAD у Wealthsimple. Що буде далі? • CRA нарахує штраф за перевищення ліміту – це 1% від суми перевищення (200 CAD) за кожен місяць, поки кошти залишаються на рахунку. • Якщо ви закрили FHSA у Wealthsimple у 2025 році та вивели 200 CAD (отримавши 180 CAD після утримання податку), то перевищення залишалося лише до моменту зняття коштів. Що потрібно зробити? 1. Переконайтеся, що CRA отримало оновлені дані • Ваш банк і Wealthsimple надішлють звіти в CRA. • Ви можете перевірити свій ліміт та внески у CRA My Account (в розділі “Registered Plans”). 2. Якщо є штраф (penalty), CRA повідомить вам • Ви отримаєте Notice of Assessment (NOA), де буде вказана сума штрафу. • Якщо штраф не нараховано автоматично, ви можете подати форму RC243-SCH-A (Schedule A – Excess FHSA Amounts). 3. Як сплатити штраф? • Після отримання повідомлення від CRA, ви зможете сплатити суму через CRA My Payment, онлайн-банкінг, або в банку. 4. Чи потрібно повідомити CRA самостійно? • Якщо CRA не нарахувало штраф автоматично, рекомендується подати форму RC243 (FHSA Excess Contributions), щоб уникнути проблем у майбутньому. Якщо у вас є доступ до CRA My Account, перевірте, чи зазначено перевищення внесків. Якщо ні – почекайте, чи надійде повідомлення, або зателефонуйте до CRA для уточнення.

Вам не потрібно самостійно подавати звіт про ваш TFSA (Tax-Free Savings Account) до CRA. Банки та фінансові установи автоматично надсилають необхідну інформацію до податкової. 1. Як подати TFSA records? – Ви не подаєте звіт самостійно. Банк або фінансова установа, в якій відкритий ваш TFSA, автоматично передає всю інформацію до CRA. 2. Яку суму враховувати? – CRA враховує тільки ваші внески на рахунок TFSA, а не його баланс. – У вашому випадку ліміт був $13,500, а фактичний залишок $13,556 – ця різниця може бути через нараховані відсотки або прибуток від інвестицій. Це не впливає на ваш внесковий ліміт. 3. Що робити, якщо баланс зростає понад ліміт? – Якщо ваш баланс зростає через інвестиційний дохід (відсотки, дивіденди, зростання вартості акцій), це не рахується як перевищення ліміту. – Вам не потрібно знімати цей прибуток щомісяця – він не впливає на ваш річний внесковий ліміт. Якщо ви не вносили більше, ніж дозволений ліміт, хвилюватися не потрібно. Важливо контролювати саме внески, а не баланс.

Так, є різниця між банками при відкритті First Home Savings Account (FHSA), і вибір залежить від кількох факторів: 1. Типи інвестицій – Деякі банки пропонують лише FHSA як ощадний рахунок із відсотками, а інші дозволяють вкладати кошти в акції, облігації, ETF чи GIC. 2. Комісії – Варто порівняти, чи є комісії за відкриття, управління рахунком або інвестування. 3. Відсоткові ставки – Якщо ви плануєте зберігати кошти на ощадному рахунку, зверніть увагу на ставки. 4. Зручність – Якщо ви вже є клієнтом TD і Scotiabank, відкриття рахунку в одному з цих банків може бути простішим, адже можна керувати рахунком через вже знайомий онлайн-банкінг. Що краще вибрати? • TD може пропонувати FHSA із можливістю інвестування через TD Direct Investing. • Scotiabank має FHSA через Scotia iTRADE або у вигляді ощадного рахунку. Рекомендується порівняти умови обох банків або розглянути альтернативні фінансові установи, такі як Questrade або Wealthsimple, якщо плануєте активно інвестувати.

Так, квитанції за інтернет можуть бути враховані як витрати для фрілансерів, якщо інтернет використовується для роботи. Однак ці витрати зазвичай потрібно пропорційно розподілити між особистим і робочим використанням. Щодо проїзних, витрати на громадський транспорт для доїзду на роботу або школу дитини не є податковими відрахуваннями для більшості працівників. Однак, якщо ви самозайнята особа (self-employed) і транспортні витрати безпосередньо пов’язані з бізнесом (наприклад, зустрічі з клієнтами, поїздки на робочі об’єкти), тоді їх можна включити як витрати. Рекомендується зберігати всі квитанції та проконсультуватися з бухгалтером для точного визначення, що можна списати.

Людмила +1 (343) 462-8649