Финансы в Канаде
-
Россия с 2018 обменивается со всеми участниками конвенции CRS (список присоединившихся государств по годам)
www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/crs-by-jurisdiction/crs-by-jurisdiction-2018.htm
Если нажать на вторую галочку то будет вот этот документ - www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/crs-by-jurisdiction/legislation/Russia-secondary-legislation.pdf
-
Слушай, интересно. Я даже готов признать что “всё не так однозначно” и возможно я был не прав :) Действительно, ввожу Канада-Россия и Россия-Канада и ничего нет. И вот ещё разъясняловка - http://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/international-framework-for-the-crs/exchange-relationships/Questions-and-answers-international-exchange-relationships-crs-information.pdf
-
Короче, вот еще объяснялка, от человека, который работает с этой системой. Прямую цитату не привожу, своими словами.
В банк приходит иностранец открывать счет. Как узнают, что иностранец - в России, например, просят предъявить паспорт, что сразу дает возможность узнать, что иностранец и просят показать документ ВНЖ, постоянную или временную регистрацию и т.п. Ну и там еще есть всякие признаки. Если по этим признакам иностранец, но твердо стоит на том, что Россия страна резиденства, могут и дальше копать - вплоть до проверки айпи адреса, с которого на этот счет заходят из банковского приложения и т.п.
Если у человека российское гражданство, есть регистрация (постоянная или временная), ну и по другим признакам ясно, что он живет в России, то никаких флагов не ставится вообще. Никто пока не спрашивает, а не являешься ли ты гражданином других стран или не проживаешь ли там постоянно.
Активность счета тоже проверяется - если есть регулярные переводы из одной страны в другую (хз что точно считается постоянными - раз в год или раз в месяц), если активность на счету с иностранного айпи (это автоматом) и прочее подобное, то ставится флаг. Проверка флага идет только если там серьезные суммы - для физиков это 1млн долларов.
По таким физикам может быть проведено внутреннее расследование и ставится еще какой-то флаг.
-
Ну в целом эта вся фигня сделана потому, что нерезидентам очень удобно получать доходы на иностранный счет и не репортить в свою налоговую. Чего только стоят вечные операции немецких спецслужб по подкупу сотрудников швейцарских банков и наоборот: шпионства швейцарских разведчиков за сотрудниками германской налоговой:
“Его отправили в ФРГ после того, как немецкие налоговые органы начали перекупать базы данных швейцарских банков, в которых содержится информация о клиентах из ФРГ.”
www.dw.com/ru/%D0%B2-%D0%B3%D0%B5%D1%80%D0%BC%D0%B0%D0%BD%D0%B8%D0%B8-%D0%B7%D0%B0%D0%B4%D0%B5%D1%80%D0%B6%D0%B0%D0%BD-%D1%88%D0%B2%D0%B5%D0%B9%D1%86%D0%B0%D1%80%D1%81%D0%BA%D0%B8%D0%B9-%D1%88%D0%BF%D0%B8%D0%BE%D0%BD/a-38643987
-
В России люди обязаны сообщать о втором гражданстве или ВНЖ, если в этом статусе заезжают в страну хотя бы на день.
Однако никакой связи между этой базой данных и ФНС пока нет, с банками тоже связи нет. То есть человек может быть давно канадский постоянный резидент, и об этом знает государство, но при этом ни банк не будет знать, ни ФНС все равно. Обещают линк наладить между этими базами, но пока практического смысла в этом не будет, ничего делать не будут.
Если двустороннего договора между Россией и другой страной нет - автоматом ничего не шлется, только по запросу и там тоже должны быть значительные суммы, чтобы инициировать запрос.
Автоматическая информация ужасно неструктурирована, на это жалуются все страны, и пока с этим еще не разобрались, так что отлавливают только очень крупные суммы, с мелочью никто не возится, хотя могут отправлять, если точно знают, что ты резидент Канады, например, и с этой страной у Канады есть двусторонний договор.
-
О чем и речь. Поэтому Россия вступила в этот обмен, чтобы отлавливать тех, кто является налоговым резидентом России, но при этом за границей имеет большие доходы (повторюсь, маленькие пока никого не интересуют) и уходит таким образом от налогов.
Собственно, поэтому если и надо чего-то тут живущим опасаться, так это того, что канадская CRA узнает о твоих безумных миллионах долларов на родине, на которые ты тут "забыл" уплатить налог, расстроится и покарает.
